Reserves en risico's
Om de hoogte van de Reserve Onvoorzien grondexploitaties te bepalen wordt jaarlijks de risico inventarisatie gedaan. Met een Monte Carlo-analyse is het totaal aan onvoorzien in beeld gebracht. Alleen voor de negatieve complexen leidt dit tot een opname van een post in de Reserve Onvoorzien grondexploitaties.
Per 1 januari 2020 komt de post Onvoorzien uit op € 469.000. In onderstaand tabel is een
berekening van de post onvoorzien weergegeven.
Overzicht berekende onvoorzien per complex
Voor het jaar 2019 is een post Reserve onvoorzien gevormd met een saldo van € 943.000. Als
gevolg van de risico-inventarisatie, die in het kader van deze actualisatie is gedaan, kan de reserve worden verlaagd naar € 469.000. Dit betekent een verlaging van de post Onvoorzien met € 474.000. Het bedrag wat vrijvalt kan worden toegevoegd aan de Algemene reserve vrij besteedbaar. Zie hieronder voor een berekening van de afbouw van de Reserve onvoorzien.
Berekening saldo Reserve onvoorzien grondexploitaties
Voorziening afgesloten complexen
Met deze actualisatie worden een aantal complexen afgesloten waarvan de werkzaamheden nog niet helemaal zijn afgerond. Het gaat hierbij om de complexen gemeentehuis Zevenhoven en Teylerspark I. Vanuit beide grondexploitaties worden bedragen overgeheveld naar de Voorziening afgesloten complexen.
Tevens wordt bij deze actualisatie ook het afgesloten complex Middelweg definitief afgerond. Voor het afgesloten Buytewech Oost worden in 2020 de laatste werkzaamheden verwacht. Het overgebleven budget per 31-12-2019 wordt daarom meegenomen naar 2020. Vanuit de afgesloten complexen gemeentehuis Zevenhoven en Teylerspark I worden er bij deze actuali-satie budgetten overgeheveld naar de Voorziening afgesloten complexen. De totale kosten bedragen per 1 januari 2020 bedragen ca. van € 253.000.
Tabel voorziening afgesloten complexen per 1-1-2020